根据东方财富Choice数据统计，今日有14只个股被机构评级为买入并且给出目标涨幅20%以上，1只股有接近50%的上涨空间。其中成飞集成(002190.SZ)、首开股份(600376.SH)和东方园林(002310.SZ）目标涨幅最大，预计上涨34%-46%、42%、33%。
机构推荐汇总表：
数据来源：东财财富Choice金融终端-股票-盈利预测
部分机构观点摘要：
成飞集成(002190.SZ)锂电池产能释放，三季度业绩快速增长！
华泰证券弓永峰,李轶奇,何昕
公司前三季度实现净利润 8,958 万元，同比增长 101% 公司 16 年前三季度实现营业收入 12.7 亿元，同比增长 30.17%；前三季度实现归属于上市公司股东净利润 8,958 万元，同比增长 101.08%；其中三季度单季度实现营业收入 4.6 亿元，同比增长 35.26%；三季度单季度实现归属于上市公司股东净利润3,820 万元，同比增长 101.8%，符合我们的预期。
锂电池产能释放提升公司销售毛利率，国企转型促进公司费用率稳步下降
公司三季度收入同比增长 35.26%，主要来自于子公司中航锂电锂电池业务收入增长，以及子公司集成瑞鹄汽车零部件业务增长。公司前三季度毛利率为 27.39%，比去年同期提升 3.25%，主要由于公司锂电池产能释放，产能利用率提升带来锂电池业务毛利率的上升。公司前三季度三项费用率为 14.8%，比去年同期下降 1.59%，其中销售费用率、管理费用率和财务费用率均有所下降，其中管理费用率比去年同期下降0.84%，这主要得益于公司作为国企正在积极转型，通过削减成本、提高企业运营效率来增强公司在市场中的竞争力。
2017 年将形成 4.94GWh 锂电池产能，其中三元材料电池产能将大幅提升
中航锂电是成飞集成的子公司，目前拥有动力锂电池产能 0.9GWh 并且在积极扩大产能。在建扩产项目包括中航锂电（洛阳）有限公司产业园三期 1.54GWh 锂电池项目和江苏金坛中航锂电（江苏）一期 2.5GWh 项目；其中， 1.54GWh 项目仍然以磷酸铁锂为主，占比约 90%，而江苏金坛 2.5GWh 项目中三元材料占比将大幅提升，约为 50%。我们预计中航锂电（洛阳）三期 1.54GWh 项目将于今年年底前建成投产，江苏金坛中航锂电一期 2.5GWh项目预计于 2017年一季度建成，我们预测公司 16-17年将分别形成 2.44GWh 和 4.94GWh 锂电池产能，同时三元材料电池产能将在 2017年有大幅提升。
目标价区间 48.80-53.24 元，维持“买入”评级
我们预测公司 2016-2018 年营业收入为 19.55 亿元、 44.94 亿元和 85.70 亿元，实现归属于母公司股东净利润 1.56 亿元、 3.25 亿元和 5.64 亿元， EPS 分别为 0.45 元、 0.94元和 1.64 元，目前股价对应 81、 39 和 22 倍 PE。目标价区间为 48.80-53.24 元，对应2017 年 52-57 倍 PE，维持“买入”评级。
风险提示： 新能源汽车政策补贴下调，影响锂电池行业的需求； 锂电池行业产能扩张持续加速，导致产能过剩严重；公司锂电池扩产项目进展不顺，产能扩张受阻；国内经济增长持续放缓，汽车行业销量下滑，影响公司汽车模具和零部件业务。
首开股份(600376.SH)业绩短暂下降，中期仍有爆发力，5%股息率强化险资偏爱
华创证券华中炜
1. 毛利率下滑致业绩短暂下降，中报分红 0.25 元、践行高分红承诺前三季度公司净利润 12.1 亿元，同比下降 22.4%；毛利率和净利率为36.0%和 6.9%，分别下降 10.4 和 6.5 个百分点，源于主要结算 13-14 年降价项目、同时 15 年又结算北京项目毛利率高达 45%；三项费用率由上年同期 12.5%降至 11.2%；由于合作项目增多，少数股东权益由上年 9%增至 30%，预计后续将为常态。报告期末，负债率和净负债率分别小幅提升至 78%和 107%，但较上年大为改善。 6 月公司承诺 16-17 年每股分红不低于 0.6 元，现价对应股息率 5.0%，领先地产行业，并 9 月 30 日公司派发了每股 0.25 元 16 年中报粉红，践行高分红承诺。
2. 16 年销售有望翻番，预示后续业绩高增、筹谋激励和高分红兑现前 9 月公司实现销售 511 亿元，同比增长 156%，销售均价 22,533 元/平米，同比增长 50%，维持公司全年销售超 625 亿元的判断，同比增长 95%。今年销售量价大增预示： 1）预计公司 16-18 年三年业绩复合增速超 25%（ VS12-15 年 9%），目前预收款已锁定 16-18 年收入 100%、 100%和 15%；2）公司 09 年开始曾推出过两轮现金激励，而 16 年销售量价大增为筹谋激励方案提供了较好基础； 3） 6 月承诺 16-17 年每股分红 0.6 元分红方案，而 16 年销量大增将确保最终该承诺兑现，增强对险资的吸引力。
3. 安邦定增入股 4.58%、后续或继续增持，定增成本 11.85 元构成强支撑6 月安邦大比例认购公司定增，成为第二大股东，持股 4.58%，并锁定一年。鉴于首开 16-17 年 4.9%的股息率（ 6 月承诺 16-17 年每股分红 0.6元）、董事会结构友好（公司章程规定 7 人，目前在任 6 名，调整空间较大）、后续存国改预期（预计京内国企房企整合和激励措施推出）等优势，预计安邦继续增持概率较大。另外，安邦定增成本 11.85 元/股也构成较强的价格支撑，而目前现价 12.03 元/股仅较之溢价 1.5%，并年底前险资维护股价逻辑也同样适用，强化价格支撑
4. 投资建议：业绩短暂下降，中期仍有爆发力， 5%股息率强化险资偏爱
首开股份作为北京龙头国资房企，拥有 456 万平米北京未结算资源，同时公司在北京国资房企整合中整合优势突出，中长期而言将打造公司京内存量和增量土地资源的优势。从中短期而言，一方面，安邦 6 月通过定增持股 4.58%，鉴于首开 16-17 年 5.0%的股息率、董事会结构友好、后续存国改预期等优势，预计安邦继续增持概率较大，并且安邦定增成本 11.85 元/股也构成较强的价格支撑；另一方面，公司今年销售表现远超行业，预计全年销售超 625 亿元，同比增长 95%，而销售量价大增将预示着后续业绩高增、筹谋激励和高分红兑现等利好因素。鉴于毛利率以及少数股东权益的影响，我们分别将公司 16-17 年每股收益预期小幅下调至 0.81 和 1.06 元，目前 NAV 折价 28%，维持目标价 16.85 元，重申强烈推荐评级。
5. 风险提示：房地产市场销售弱于预期；跨区域经营风险。
东方园林(002310.SZ）PPP加速趋势明显，环保并表持续增厚
安信证券夏天,宋易潞
PPP 加速及环保并表促业绩持续超预期。公司公告1-9 月收入50.12 亿元，同比增长46.39%；归母净利润5.17 亿元，同比增长97.02%，超出此前90%的预告上限；三季度单季收入20.94 亿元，同比增长75.92%，归母净利润2.20亿元，同比增长109.01%，逐季加速趋势明显。我们估算1-9 月环保收入并表约7 亿，园林收入同比增长约26%，三季度单季园林收入增长50%。公司预计2016 年归母净利润同比增长70%至100%（范围上下限较前三季进一步提高），我们认为公司可能超预期。
毛利率受环保影响有所降低，期间费用率下降。前三季度公司毛利率28.87%，同比降低4.27 个pct，主要由于营改增影响及并购的环保毛利率低于园林业务。期间费用率15.56%，同比下降3.03 个pct，其中销售/管理/财务费用率分别变动+0.10/-2.75 /-0.38 个pct。资产减值损失减少70%，主要由于加大收款力度，回款金额增加。所得税率提高2.95 个pct，投资收益较上期增加3082 万元，综合致净利率提高2.65 个pct，为10.32%。
PPP 改善经营现金流，订单充足驱动业绩快速增长：前三季度投资支付的现金7.5 亿，较中报的PPP 项目公司投资款增加3 亿，推测为新增SPV 公司注册资本投入，表明公司项目持续落地。PPP 模式下收款情况显着改善，前三季度经营性现金净流入2.15 亿元，收现比75.34%，较上期提高23.83 个pct。今年以来公告中标PPP 项目投资总额约322 亿元，充足订单保障未来业绩增长。公司股权激励计划要求2016-2019 年净利润相对2015 年增速分别达到105%、180%、288%、405%，我们认为大概率将实现。
转型环保初见成效：前三季度固废治理贡献收入约7 亿，并通过外延瑞祺再生资源扩张产能；9 月底公司完成对中山环保和上海立源过户，水处理板块实力增强，公司后续有望沿环保产业链持续外延，成为新的利润增长极。
投资建议：我们预计公司2016/2017 年盈利分别为12.54/19.83 亿元，EPS分别为0.46/0.73 元，目标价21.9 元（2017 年30 倍PE），买入-A 评级。
风险提示：宏观经济下行风险，并购整合风险。